销项负数发票怎么做账（销项负数的发票怎么做账）

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1、在金蝶系统中对自己公司开具的销项负数发票进行做账的方法如下：当月开具的销项负数发票：直接作废：在金蝶系统中，直接对该销项负数发票进行作废操作。

2、销项负数发票做账的方法如下：会计分录处理：收到负数发票时，应做以下会计分录：借：应收账款——受票方贷：应交税费——应交增值税、销项税额贷：产品销售收入这意味着，需要将应收账款、应交税费以及产品销售收入按照负数进行冲销。

3、开具增值税负数发票的账务处理，具体如下：（1）若已支付货款且对方退还了货款，则会计分录为：借：银行存款 贷：库存商品或原材料 贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 （2）若未支付货款，则会计分录为：借：应付账款-**单位 贷：库存商品或原材料 贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 。

4、收到销项负数发票的做账方法如下：未入账的原发票处理：如果原来的正数发票未入账，那么负数发票也不需要入账。

5、销项负数发票的做账方式如下：借记应收账款科目：在会计账簿中，对应收账款科目进行借记处理，一般记为某单位，并需要用红字书写，以表示这是一笔负数金额。

本文到此讲解完毕了，希望对大家有帮助。

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